Cuentas de jubilación individuales

Las cuentas individuales de jubilación (IRA) son planes personales de jubilación con impuestos diferidos. Es necesario tener ingresos para contribuir, y se puede ingresar dinero en una cuenta IRA tanto si se participa en un plan de jubilación de la empresa como si no.

Existen dos tipos: las cuentas IRA tradicionales, a las que las aportaciones pueden ser deducibles o no deducibles, y las cuentas IRA Roth.

Tanto si puede deducir su aportación como si no, puede enfrentarse a una posible penalización fiscal del 10%, además de cualquier impuesto adeudado sobre las cantidades diferidas que retire antes de cumplir 59 años y medio. Y debe empezar a realizar las distribuciones mínimas obligatorias (RMD) después de cumplir 70 años y medio. No hay penalización fiscal si retira al menos el mínimo, pero todas las cantidades con impuestos diferidos que retire tributan al mismo tipo que sus ingresos ordinarios. Las aportaciones a una cuenta Roth nunca son deducibles, pero puede seguir aportando mientras tenga ingresos. Además, nunca está obligado a realizar aportaciones periódicas.

El único requisito para abrir una cuenta IRA es tener ingresos salariales, es decir, el dinero que recibe por el trabajo que realiza. El total de sus aportaciones anuales es limitado, tanto si lo deposita todo en una cuenta como si lo divide entre una IRA tradicional y una Roth. Si tiene 50 años o más, puede añadir una aportación anual de recuperación de $1,000. Podrá hacerlo tanto si ha contribuido a una cuenta IRA en el pasado como si no. Para obtener información sobre los límites de aportación haga clic aquí.

Cualquier cantidad que gane le da derecho a cotizar, y puede aportar tanto como quiera, hasta el tope anual. Pero no puede aportar más de lo que gana. Por ejemplo, si gana $1,800 al año, esa es la cantidad que puede aportar. Y tanto si gana $5,500 como $350,000, el límite máximo es el mismo.

Si su cónyuge no trabaja, pero usted sí, puede aportar hasta $5,500  para 2018 a una cuenta separada a nombre de su cónyuge. La ventaja para el cónyuge que no trabaja es poder constituir un fondo de jubilación individual del que es propietario y que controla.

Si reúne los requisitos para contribuir a una cuenta IRA Roth, en función de su renta bruta ajustada modificada (MAGI), o para deducir su contribución a una cuenta IRA tradicional, probablemente querrá elegir entre ellas.

Los límites de ingresos son más estrictos para deducir su aportación a una cuenta IRA tradicional que para contribuir a una cuenta IRA Roth.

En 2018, por ejemplo, puedes deducir toda tu aportación a la IRA si eres soltero y no tienes un plan de jubilación donde trabajas o tu MAGI es inferior a 63,000 dólares. Puede deducir una parte gradualmente decreciente de su aportación a medida que sus ingresos se acerquen a $73,000 y nada si son superiores a $73,000. Siempre puede deducir el importe total de su aportación si no tiene derecho a un plan de jubilación en su trabajo o si su empresa no ofrece uno.

Usted es elegible para una contribución Roth completa en 2018 si es soltero y su AGI es inferior a $ 120,000. Con un AGI entre esa cantidad y $135,000, puedes poner una porción gradualmente decreciente de tu contribución en una Roth y el saldo en una IRA tradicional si lo deseas.

Para una pareja casada que presenta una declaración conjunta, los límites de ingresos para una IRA tradicional deducible comienzan en $101,000, y se eliminan gradualmente en $121,000 para 2018. Cualquiera de los dos puede deducir su aportación si no tiene un plan de jubilación propio en el trabajo o no cumple los requisitos. Pero si su cónyuge tiene un plan, la cantidad que puede deducir se reduce gradualmente si su renta bruta ajustada modificada conjunta es superior a $189,000 en 2018, y se elimina si es superior a $199,000. Cada uno de ustedes califica para contribuir la totalidad de $5,500 a una IRA Roth si su MAGI conjunto es de $189,000 o menos en 2018 y cantidades más pequeñas hasta que llegue a $199,000 cuando su elegibilidad se elimina gradualmente.

Abrir una cuenta IRA es fácil. Todo lo que tiene que hacer es rellenar una solicitud relativamente sencilla que le facilitará el banco, la sociedad de fondos de inversión, la empresa de corretaje u otra institución financiera que elija para custodiar su cuenta.

Como las cuentas IRA son autodirigidas, es decir, usted decide cómo invertir el dinero, es responsable de cumplir las normas que rigen las cuentas. Básicamente, eso significa aportar sólo la cantidad que le corresponde cada año y realizar las inversiones aprobadas. También debe declarar su aportación anual a una cuenta IRA tradicional al IRS, en el formulario 1040 o 1040A si es deducible y en el formulario 8606 si no lo es.

Puede invertir el dinero de su cuenta IRA de casi cualquier forma que le ofrezca su custodio, desde colocarlo en cuentas de ahorro tranquilas hasta comprar opciones volátiles sobre futuros. Lo que no puede elegir son obras de arte, piedras preciosas, monedas no estadounidenses y objetos de colección. Puede comprar y vender inversiones dentro de su cuenta IRA y reinvertir el dinero cuando le plazca sin preocuparse de pagar impuestos sobre las ganancias. Pero puede que pague gastos de venta y otras comisiones por esas transacciones.

Tiene de plazo hasta el 15 de abril -día en que deben presentarse las declaraciones de la renta- para abrir una cuenta IRA y hacer el depósito correspondiente al ejercicio fiscal anterior. Si el 15 de abril cae en sábado o domingo, tendrá de plazo hasta el lunes 16 ó 17 de abril, o incluso hasta el 18 de abril.

Cuanto más tiempo se invierta el dinero, más posibilidades tendrá de crecer.

Puede ingresar el dinero en su cuenta IRA de una sola vez o distribuir su aportación en un máximo de 15 meses. Puede ingresar el importe total el primer día que pueda, el 1 de enero del ejercicio fiscal para el que realiza la aportación. O, si es como la mayoría de la gente, es más probable que haga el ingreso el último día posible, es decir, el 15 de abril del año fiscal anterior.

La solución más práctica puede ser realizar aportaciones semanales o mensuales, tal vez mediante domiciliaciones bancarias o transferencias electrónicas desde su sitio cuenta de cheques. Esta forma de invertir no ofrece garantías, como tampoco las ofrece la inversión a tanto alzado. Puede perder dinero, sobre todo a corto plazo. Pero si sus inversiones van bien, aumentarlas regularmente puede dar un verdadero impulso al valor de su cuenta. Y cuanto más tiempo invierta, más posibilidades tendrá de crecer.

Ilustraciones: Cristi Cash
Fuente del artículo: https://soopercu.learnbanzai.com/articles/individual-retirement-accounts#retirement-calculator-anchor

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