Testamentos

Donde hay testamento, hay una forma de dar a conocer tus deseos.

Un testamento es un documento legal que transfiere sus bienes tras su fallecimiento y nombra a las personas que liquidarán su patrimonio, cuidarán de sus hijos menores y administrarán los fideicomisos que establezca el testamento.

Salvo raras excepciones, el testamento debe ser un documento formal y escrito que cumpla los requisitos legales del estado en el que se ejecute o prepare. En algunas circunstancias, un testamento escrito a mano, conocido como holograma, es válido. En casos muy raros -normalmente, en el lecho de muerte-, un testamento oral, conocido como testamento nuncupativo, puede considerarse válido.

Pero, ¿por qué arriesgarse? Hacer testamento es una situación en la que hacer lo correcto es fácil y barato.

Si muere intestado, es decir, sin testamento, habrá perdido el control sobre lo que ocurre con sus bienes. Y es probable que su patrimonio acabe pagando mucho más para resolver sus asuntos, lo que significa que sus herederos dispondrán de menos. Cualquier sucesión, grande o pequeña, puede resolverse más rápidamente si ha hecho testamento nombrando a las personas, organizaciones benéficas u otras instituciones que desea que hereden sus bienes.

Si está casado y fallece intestado, sus bienes pasarán a su cónyuge y a los hijos que tenga. Cada estado tiene una fórmula específica para dividir el patrimonio, algunos dan un porcentaje mayor al cónyuge y otros favorecen a los hijos. Si ha estado casado más de una vez, o tiene hijos de diferentes matrimonios, las normas para dividir sus bienes podrían producir resultados que no le gustarían.

Si fallece intestado, es decir, sin testamento, habrá perdido el control sobre lo que ocurre con sus bienes.

Si no está casado, heredan sus parientes, que son los que decide el tribunal. Lo más probable es que lo que usted quería dejar a sus amigos o a instituciones benéficas, religiosas o educativas vaya a parar a un pariente lejano, o incluso a uno al que usted no tenía mucho afecto. En resumen, si no está casado, no tiene hijos y carece de bienes, puede justificar la espera para hacer testamento. De lo contrario, no.

Cualquier propiedad que se transfiera por testamento está sujeta a legalización, el proceso legal de probar, o verificar, su testamento a través de los tribunales. Como el proceso puede ser lento, costoso y a veces perverso, la legalización tiene mala reputación.

Sin embargo, no puede evitar la sucesión aunque no haga testamento. Lo único que se consigue es dar al tribunal testamentario -a veces llamado tribunal sustituto o tribunal de huérfanos- más autoridad sobre sus asuntos, ya que el tribunal nombrará a un administrador para que se ocupe de su patrimonio.

Pero, ¿por qué arriesgarse? Hacer testamento es una situación en la que hacer lo correcto es fácil y barato.

Un testamento claro y sin ambigüedades tiene más posibilidades de sobrevivir al proceso sucesorio sin molestias ni gastos adicionales. Y cuantos más bienes haya transferido ya directamente a sus beneficiarios, más reducirá los posibles problemas.

En los últimos años, algunas personas han optado por un fideicomiso testamentario para transferir la mayor parte de sus bienes al margen del proceso sucesorio. Pero sigue siendo necesario un testamento para dejar los bienes no incluidos en el fideicomiso y nombrar un albacea testamentario y un tutor para los hijos menores.

No puede dejar bienes de propiedad conjunta a otra persona que no sea su copropietario. Si tiene una cuenta bancaria conjunta con uno de sus hijos y es propietario de su casa conjuntamente con otro, esos bienes serán suyos cuando usted fallezca, tengan o no el mismo valor. Si su testamento establece que sus hijos deben compartir su patrimonio a partes iguales, pero todos sus bienes son de titularidad conjunta, sus deseos no podrán cumplirse. De hecho, si un hijo iguala generosamente su parte de una herencia de $300,000 dólares con su hermano, estará haciendo una donación potencialmente imponible de $150,000 dólares.

Si falleces sin dejar testamento y no tienes parientes, tu patrimonio pasa al estado donde vives. Probablemente así es como se sentirán sus amigos. Más de la mitad de los estadounidenses mueren intestados, incluidos muchos que dejan un gran patrimonio e hijos menores. Un pequeño porcentaje de testamentos son inválidos por una u otra razón.

Puede dividir su patrimonio prácticamente como desee, aunque hay algunas cosas que no puede hacer si quiere que su testamento sobreviva a una impugnación judicial.

Qué puede hacer usted

• Puede limitar la herencia a uno o varios de sus hijos o, en la mayoría de los estados, no dejarles nada. Pero es mejor decirlo directamente en el testamento. Si no los menciona, pueden alegar que simplemente se olvidó, o las leyes de su estado pueden decir que los hijos que no se nombran en el testamento tienen derecho a una parte de la herencia, igual que si hubiera muerto intestado.
• Puede especificar si los herederos de sus herederos heredan su parte si las personas que nombra fallecen antes que usted.
• En algunos estados, puede incluir una cláusula in terrorem que establezca que cualquiera que impugne su testamento perderá cualquier legado que usted hubiera dispuesto para él. Sin embargo, el tribunal podría dictaminar que había una razón legítima para impugnar el testamento.
• Puede añadir un codicilo, o enmienda, a su testamento para añadir, eliminar o cambiar beneficiarios o legados.

Lo que no puede hacer

• Ningún estado te permite desheredar a tu cónyuge, mientras estéis legalmente casados, a menos que exista un acuerdo legal pre o postnupcial. La mayoría exige que se deje un determinado porcentaje del patrimonio total. De hecho, el cónyuge superviviente tiene derecho a elegir en contra del testamento. Esto significa rechazar los términos y legados del testamento y tomar en su lugar el porcentaje mínimo que la ley estatal establece como la parte de la herencia que le correspondería al cónyuge si no hubiera testamento.
• Luisiana no le permite desheredar a sus hijos. Varios otros estados lo ponen difícil.
• No puede imponer a sus herederos condiciones ilegales o contrarias al orden público. Por ejemplo, si vincula el derecho a la herencia de un heredero a una restricción para contraer matrimonio o pertenecer a una determinada organización, su testamento podría ser impugnado con éxito.
• No se pueden introducir cambios ni tachar cosas del testamento después de que se haya firmado y atestiguado.

Ilustración: Cristi Cash
Fuente del artículo: https://soopercu.learnbanzai.com/articles/wills

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